基金》【時報記者任珮云台北報導】根據統計，8月有35檔債券ETF除息，其中，金融債ETF除息共有6檔，包括：00786B(元大10年IG銀行債)、00844B(新光15年IG金融債)、00933B(國泰10Y+金融債)、00846B(富邦歐洲銀行債)、00773B(中信優先金融債)、00780B(國泰A級金融債)；上述6檔主要鎖定中長天期投資等級，單期現金股利殖利率介於0.40%~1.44%，其中00786B、00844B等2檔，單期現金殖利率都超過1.4%以上，換算年化殖利率有接近6%的水準。 著眼全球降息腳步逐漸逼近，市場資金自下半年以來迅速流入債券ETF，特別是金融債券ETF的需求持續高漲。根據某券商財富管理主管的分析，8月份即將除息的金融債ETF-00786B與00844B兩檔，其每季配息皆100%來自海外利息所得。值得注意的是，若投資人累積該ETF的息收超過新台幣2萬元，則這部分的海外利息所得不需繳納二代健保補充保費(2.11%)，可直接享有海外投資的稅負優勢。 投資專家指出，以往大眾習慣將資金存入銀行賺取利息，而在當前降息環境下，投資金融債券獲取收益將更具吸引力。以現階段的中長期投資等級金融債券指數來看，平均到期殖利率超過5%，平均票息率也達到4%以上。例如，00844B追蹤的ICE美林15年期以上美元金融債指數，其最新數據顯示，平均到期殖利率為5.24%，平均票息率達4.45%，具備相當吸引力。 在投資風險方面，券商法人強調，投資債券ETF最擔心的就是債券違約風險。然而，根據S&P Global Rating Research的數據，自1981年至2023年間，各類債券的違約數據顯示，銀行業發行的債券加權平均違約率僅0.45%，非銀行的金融債違約率也僅1.03%，遠低於非金融業公司債違約率的1.94%，這反映出金融債券的信用品質優良，適合進行中長期投資。 專家建議，金融債券ETF因具備高度監理特性，違約率相對較低，加上降息循環的來臨，金融債券ETF不僅能鎖定高配息標的，提升投資收益吸引力，未來還可能享受債券價格上升帶來的資本利得。這使得目前的海外債券ETF成為標的好、息收好、時機好的「三好」配置。