泰谷3月在藍光LED 晶粒通過Samsung 認證且大幅出貨下，整體10Q1 營收QoQ 成長9.4%至4.85 億元，在投資抵減產生所得稅利益0.13 億元下，稅後淨利QoQ 成長26.3%至0.85 億元，EPS 0.38 元。
展望 10Q2，泰谷藍光LED 晶粒主要出貨給Samsung 及LG 等電視品牌客戶，預估5 月營收MoM 將成長5%至2.1 億元，整體10Q2 營收6.27 億元(QoQ+29.2%)，預估稅後淨利1.23 億元(QoQ+44.5%)，EPS 0.55 元。
由於泰谷擁有生產高亮度 2,200mcd 藍光LED 晶粒技術，並已成功打入Samsung 及LG 供應鏈，預估10 年藍光LED 晶粒營收約22 億元，為10 年主要成長來源；兆豐國際預估泰谷10 年營收YoY 將大幅成長107.6%至25.79 億元，在高毛利率藍光LED 晶粒出貨大幅成長下，預估10年毛利率將較09 年增加23.1%至27.5%，預估稅後淨利5.04 億元，EPS 2.26 元，將轉虧為盈。
投資建議:
泰谷目前股價淨值比約 1.9倍，介於近五年來股價淨值比區間0.5~3.5x 中間，惟考量10Q4 藍光LED 供需將由吃緊轉平衡，在產業疑慮尚未解除前，將會壓抑LED 類股股價表現，加上泰谷股價短線已反彈14%，因此兆豐國際給予泰谷「逢低買進」投資評等，6個月目標價40元(2.5X10(F)PBR)，潛在上漲空間約22%。
(資料來源:兆豐投顧)