【時報記者任珮云台北報導】
可成(2474)3Q法說繳出亮麗成績，12大外資除了美林證外，幾乎都是給予「買進」、「加碼」或「表現優於大盤」的正向評等，最高目標價為瑞銀證的360元，其餘大都在310~350元左右，僅美林證獨排眾議，給予「表現不如大盤」較負向的評等，目標價只給233元。
巴黎證認為，可成目前拿下的iPhone6機殼訂單約只有9%，經營階層有信心在其產能擴張的規畫下，市占能再向上揚升。今年可成的產能已經增加了30%，預估明年蘋果業務占營收比可望提高到40%。
巴克萊證券認為，明年雖然有資本支出的增加，但可成的毛利率仍可維持在45-46%，主要是產品規模擴大以及低於預期的折舊成本和良率的改善。巴克萊對機殼產業在明年仍然維持正向看法，由於三星增加採用金屬機殼，以及蘋果的產品如5.5吋iPhone和12.9吋iPad也採用金屬機殼，都讓供需缺口擴大。明年金屬機殼在手機的滲透率將達26%，今年僅18%。
聯昌證則認為，市場對明年機殼的競爭似乎有些誇大，因為:1、金屬機殼在手機的滲透率，仍將受限於CNC的產能，目前看來供應依然吃緊；2、F-鎧勝(5264)的新產能要2-3季才能逐漸提升；3、長期而言，蘋果的iPhone機殼訂單，只有三成會釋出給非鴻海(2317)集團，而目前看來，可成在明年仍然有很大成長空間。
至於美林則認為，可成在新業務iPhone6機殼成長緩慢。可成9月營收49億元，月減2%，而10月營收54億元，月增11%，但還是低於市場預期，公司經營階層對4Q營收2位數季增有信心。美林證認為iPhone6在全球市場熱賣，此與可成在9月和10月營收不一致，因此市場或許對可成在iPhone業務的預期太過誇張。對於營收不一致的情況，可成是歸因於近期的勞工短缺。