金管會查獲，賈姓的墊丙金主透過瑞穗亞洲證券，化成「假外資」大砸數億元，取得尚化（4738）超過10%股權。金管會昨出重手，宣布將註銷瑞穗亞洲證券的FINI（Foreign Institutional Investors，外國機構投資人）身分，這也是因查獲假外資，而註銷外資FINI身分的首例。
金管會證期局副局長王詠心說，該台籍客戶的資金，是從台灣匯出後，透過一家外資券商，再來投資國內一家公司。
王詠心說，「繞道」主因可能是要規避一些監理，如該客戶可能是內部人、或是大股東等，規避股權超過10%需要申報的問題。
王詠心說，該客戶是買了一家公司股票，超過該公司股權10%成為內部人，證期局做內部人股權管理清查後發現，該客戶資金是來自台灣。
繞道投資規避監理
她說，這部分有兩大違規，1是該客戶違反《證交法》，取得一家公司10%股權需申報的規定，處該客戶罰緩，且投資的股權限期出清；2是接受該客戶下單的外資也違規，依法註銷該外資FINI身分。
據了解，該客戶就是賈姓的墊丙金主，也是尚化前10大股東之一。據了解，賈姓金主是在2010年透過瑞穗證券亞洲，化成「假外資」約砸了數億元取得尚化逾10%股權，但卻規避申報，已在今年4月被證期局處270萬罰鍰。
而瑞穗亞洲證則因搶業務，違規接受台灣人，化成「假外資」的委託下單，金管會註銷該瑞穗亞洲證的FINI身分。依規定，外資向證交所申請登記時，需出具匯入資金非來自台灣或中國的聲明。
經註銷後，瑞穗亞洲證需一段時間內，都不能再來台申請登記。王詠心說，因註銷後，該帳戶下所有的股票都要出清、不能買賣，因此將給該外資一段緩衝期，據了解，瑞穗該帳戶資金總額約5億元。
近年外資遭註銷登記案例
短期不能申請登記
王詠心呼籲，既然是台灣投資人就用台灣帳戶，不需要繞道來投資台灣公司，她說「假外資、證期局是查得到，大家不要走這條路」。
王詠心說，這也是首例有查獲假外資，而註銷該外資FINI身分的首例，之後會請證交所做通案研議，未來外資被註銷身分後，多久才能重新登記。2013年一家炒匯外資被註銷登記，至今也沒有再來申請回台。
證交所主管表示，外資提出申請時，證交所會要求對方出具切結書，證明沒有中資或是台灣方面的資金，以避免有假外資之虞。
至於該客戶是否涉及炒作和內線問題，王詠心說，這是涉及刑責問題，目前僅止於行政罰鍰，也沒查獲是否涉及股票權和公開收購等問題。