可成(2474)8月合併營收為27.11億元，較7月下滑12.4％，創今年新低。由於可成7、8月單月表現走弱，兩月合計營收為58.06億元，以可成第2季96.46億元來看，9月至少要達38.4億元才能與Q2持平，挑戰不小。可成早盤股價重挫近跌停。三大外資最新出具可成(2474)報告，野村證給予「買進」建議，目標價175元；大摩給予「加碼」目標價205元；德意志證券給予「持有」建議，目標價160元。
野村證指出，8月營收不如預期，但自9月中將逐漸轉好，目前聽到可成營收偏弱的消息，不妨視為4Q動能轉強的一個轉折。4Q在新平板產品和毛利都會有較正面的訊息。4Q受惠蘋果的iPad mini和亞馬遜新Kindle Fire訂單，預估可成營收季增可達13%。
不過受到8月營收不如預期，野村還是下修了今年和明年的獲利估值各4%和2%。今年EPS估值為12.07元，明年EPS為14.28元。
大摩則建議投資人在股轉回檔是建立可成持股部位，預估可成營收可望由9月反轉向上，一個新的成長動能已經在眼前，可成可能拿下iPhone訂單，此外，可成的P/E值偏低，也提供買進的機會，P/E在2012年只有11.8倍，而在2012年估也僅有9.7倍。在產品多元組合下，大摩估可成營收在4Q的季增可達到15%。8月營收應該是全年的低點，4Q新品包括13.3吋的視網膜MacBook Pro、iPad mini、和Kindle Fire，將自9月拉動可成營收，在高產能利用率和一次性費用回到正常，毛利率估可回到45%，而4Q的EPS季增44%達到4.13元。