花旗環球證券科技產業分析師陳思維昨天出具可成(2474)報告指出，由於可成蘇州廠產能恢復較緩及稅率提高，為反應對毛利的不確定性影響，將可成今年獲利預估調降8%，且為反應宏達電展望保守，也將可成明年獲利預測下修10%，因此將可成目標價由304元降至198元，評等則維持為買進。
陳思維認為，可成公布11月營收為26.05億元，月減19%，符合市場預估的月減20%，而可成蘇州廠復工時程遞延已進一步提高第四季的風險，然而想提醒投資人可成11月營收可望落底，且營收將開始從12月趨勢向上至明年第一季，主要原因有三，包括(1)產能已重新分配至非蘇州廠、(2)蘇州廠產能恢復、(3)消化從10月以來被壓抑的客戶訂單。
陳思維表示，由於對明年宏達電市占率展望疲弱及unibody機殼採用度降低等有所疑慮，因此採保守看法，推估宏達電對可成明年的營收貢獻將年減22%，將可成明年獲利預測調降10%。