自立晚報
2026年4月17日週五 上午1:50

【記者柯安聰台北報導】台股4月以來漲勢驚人，截至4/15，大盤上漲3500多點，在股市頻創新高之際，ETF市場同樣價量齊揚，交易火熱，國泰投信16日於台股收盤後公布旗下4檔ETF的實際收益分配公告，包括國泰數位支付服務(00909)、國泰優選非投等債(00727B)、國泰投資級公司債(00725B)及國泰10Y+金融債(00933B)。

本次4檔ETF合計受益人次達18.3萬，國泰投信提醒，若投資人想參與此次除息，明日4月17日即為最後申購日，配息發放日定於5月15日，正好有機會趕上5月報稅季的需求。

國泰投信ETF研究團隊指出，5月報稅季將至，對於有現金支出需求的投資人，可考慮透過近期恰好要除息的ETF，來進一步規劃個人及家庭現金流。在選擇標的時，建議留意二大秘訣，一是看配息金額是否吻合理財需求，二是ETF類型，不論是海外股票ETF或是債券ETF，在稅務上相對都具備優勢，除了資本利得免稅外，其配息也都視為海外所得，個人年度海外所得合計未達新台幣100萬元免申報；在100萬元以上則需申報，但基本所得額(含海外所得、保險給付等)合計未達750萬元(2026年標準)則免繳稅，特別對於高資產族群來說，是合法節稅的優質選擇。

以下周(4/20)即將要除息的國泰數位支付服務來看，基金是每年除息機制，公告指出今年度每單位配息金額為2.75元，代表持有1張可領到股利2750元；季配息機制的國泰優選非投等債配息0.85元、國泰投資級公司債配息0.49元，或有月配息機制的國泰10Y+金融債，配息金額是0.072元。

國泰投信ETF研究團隊表示，投資人應針對自身的支出節奏，透過不同配息機制ETF構建「現金流防護網」，同時考量股、債配置，穩健投資組合表現，月配型機制適合支應每月固定的生活開銷，如房貸、租金或水電雜費，讓資金運用更具彈性；季配型適合規劃每季度的保費或定期定額投資再投入，利用「複利效果」滾大資產；年配型因單次配息金額通常較高，較適合用來應對如所得稅、保費或旅遊基金等大筆支出。（自立電子報2026/4/16）