公開資訊觀測站重大訊息公告(4804)大略-KY-公告本公司114年第3季經簽證會計師出具保留結論(非重要子公司未經核閱)加繼續經營能力存在重大不確定性之核閱報告1.事實發生日:114/11/142.會計師查核意見全文:核閱意見大略國際控股有限公司及子公司西元二○二五年及二○二四年九月三十日之合併資產負債表，暨西元二○二五年及二○二四年七月一日至九月三十日及一月一日至九月三十日之合併綜合損益表，暨西元二○二五年及二○二四年一月一日至九月三十日之合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報表附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師核閱竣事。依證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製允當表達之財務報表係管理階層之責任，本會計師之責任係根據核閱結果對財務報表作成結論。範圍本會計師係依照核閱準則2410號「財務報表之核閱」執行核閱工作。核閱財務報表時所執行之程序包括查詢(主要向負責財務與會計事務之人員查詢)、分析性程序及其他核閱程序。核閱工作之範圍明顯小於查核工作之範圍，因此本會計師可能無法察覺所有可藉由查核工作辨認之重大事項，故無法表示查核意見。保留結論之基礎如合併財務報告附註四(三)所述，列入上開合併財務報表之部分非重要子公司之同期間財務報表未經會計師核閱，其西元二○二五年及二○二四年九月三十日之資產總額分別為1,194千元及2,368千元，分別佔合併資產總額之0.31%及0.72%，負債總額分別為609千元及2,399千元，分別佔合併負債總額之0.20%及0.87%；其西元二○二五年及二○二四年七月一日至九月三十日及一月一日至九月三十日之綜合損益總額分別為(45)千元、(15)千元、943千元及(1,793)千元，分別佔合併綜合損益之(0.22)%、(0.56)%、3.09%及(4.36)%。另合併財務表附註十三所揭露前述子公司相關資訊亦未經本會計師核閱。繼續經營有關之重大不確定性如合併財務報表附註一所述，大略國際控股有限公司及子公司截至西元二○二五年九月三十日之待彌補虧損為新台幣505,392千元，達實收資本額84%，且負債比率為79%，流動比率為34%，流動負債超過流動資產達新台幣112,401千元。大略國際控股有限公司及子公司已於附註一說明其欲採取之因應措施，惟該等情況顯示其繼續經營能力存在重大不確定性，本會計師未因此修正核閱結論。保留結論依本會計師核閱結果，除保留結論之基礎段所述部分非重要子公司之財務報表及相關資訊倘經會計師核閱，對合併財務報表可能有所調整之影響外，並未發現上開合併財務報表在所有重大方面有未依照證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製，致無法允當表達大略國際控股有限公司及其子公司西元二○二五年及二○二四年九月三十日之合併財務狀況，暨西元二○二五年及二○二四年七月一日至九月三十日及一月一日至九月三十日之合併財務績效，以及西元二○二五年及二○二四年一月一日至九月三十日合併現金流量之情事。3.會計師事務所名稱:馬施云大華聯合會計師事務所4.簽證會計師姓名及核准簽證文號1:吳昆益金管證審字第1120359939號5.簽證會計師姓名及核准簽證文號2:趙翊棋金管證審字第1130331047號6.會計師查核（核閱）報告日:114/11/147.因應措施:(一)營運計畫：計畫在台灣發展旅宿業務-飯店及渡假村、電商平台、熟食品牌、太陽能電站及AI自動化溫室等。(二)財務支援：以私募方式辦理籌資，除在西元二○二五年前三季已私募75,007千元外，本公司擬於西元二○二五年底前完成私募金額約為1.5億至2億元，充實營運資金及因應公司投資及長期營運發展所需。8.其他應敘明事項:無。