公開資訊觀測站重大訊息公告(6272)驊陞-更(補)正本公司112年度個別財務報告及合併財務報告資料暨iXBRL申報資訊更補正之財務報表對本公司營業利益及稅(前)後淨利並無影響1.事實發生日:114/05/152.公司名稱:驊陞科技股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司4.相互持股比例:不適用5.發生緣由:公告更正本公司民國112及111年度個體財務報告暨會計師查核報告，及民國112及111年度合併財務報告暨會計師查核報告。6.更正資訊項目/報表名稱:本公司民國112及111年度個體財務報告暨會計師查核報告之個體現金流量表與部分附註內容，及民國112及111年度合併財務報告暨會計師查核報告之合併資產負債表、合併現金流量表與部分附註內容，更補正之財務報表對於本公司總資產、股東權益、營業利益及稅(前)後淨利並無影響。7.更正前金額/內容/頁次:(1)112年度個體財務報告第11頁個體現金流量表 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------------ -----------存貨跌價及呆滯損失 - 8,511存貨跌價及呆滯回升利益 (6,185) -存貨 3,180 (9,791)(2)112年度個體財務報告第31~33頁 附註十應收票據、應收帳款及催收款(一)應收票據 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ----------- -----------年初餘額 $ - $ 4減：本年度迴轉減損損失 - (4)年底餘額 $ - $ -(二)應收帳款 112年12月31日 1~180天 181~365天 365天以上 合計--------------- --------- ----------- ----------- ----------預期信用損失率 1.09% 10% -總帳面金額 $294,772 $30 $ - $294,802備抵損失(存續期間 (3,208) ( 3 ) - (3,211)預期信用損失)攤銷後成本 $291,564 $27 - 291,591應收帳款111年12月31日 1~180天 181~365天 365天以上 合計--------------- --------- ----------- ----------- ----------預期信用損失率 1.07% 10% -總帳面金額 $360,834 $6,264 $ - $367,098備抵損失(存續期間 (3,842) ( 626 ) - (4,468)預期信用損失)攤銷後成本 $356,992 $5,638 - 362,630(3)112年度個體財務報告第33頁 附註十一存貨 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ----------- -------------已銷售之存貨成本 $ 835,348 $ 1,055,593存貨跌價及呆滯(回升利益)損失 (6,185) 8,511 $ 829,163 $ 1,064,104(4)112年度個體財務報告第37頁 附註十五投資性不動產廠房主建物 50年工程系統 5年(5)112年度個體財務報告第40頁 附註十九其它負債其他應付款 112年12月31日 111年12月31日 金額 金額(單位：新台幣仟元) --------------- ---------------應付薪資 $ 25,610 $ 32,166應付利息 541 530應付員工酬勞及董監酬勞 6,104 11,416應付勞務費 3,240 2,895應付佣金 1,762 1,727應付保險費 2,036 2,103應付退休金 1,470 1,612其他 4,529 6,880 --------------- --------------- 45,292 59,329 --------------- ---------------(6)112年度個體財務報告第45頁 附註二三收入 客戶合約收入 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ----------- ----------- 商品銷售收入 1,013,346 1,283,658 ----------- -----------(7)112年度個體財務報告第51頁 附註二五所得稅 尚未扣抵餘額 最後扣抵年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) -------------- -------------- $ 21,110 116 95,035 117 16,610 118 9,730 119 38,067 122 -------------- 180,552 --------------(8)112年度個體財務報告第58頁 附註二九金融工具(單位：新台幣仟元)112年12月31日 有效利率 短於1年 1至2年 2至5年 5年以上 合計------------- -------- ------- ------ ------ ------- ------- 短期借款 2% $43,500 - - - $43,500(9)112年度個體財務報告第58頁 附註三十關係人交易 關係人名稱 與本公司之關係-------------------------------------- ----------------WIESON OVERSEA HOLDING CO., LTD.(WOH) 子公司寶源國際投資股份有限公司 實質關係人(10)112年度個體財務報告第59頁 附註三十關係人交易(單位：新台幣仟元)帳列項目 關係人類別/名稱 112年度 111年度 金額 金額-------- --------------- ---------- ---------- 進貨 子公司 東莞驊國 $748,980 $944,624 其他 5,049 2,467 ---------- ---------- $754,029 947,091 ---------- ----------(11)112年度個體財務報告第61頁 附註三十關係人交易(單位：新台幣仟元)帳列項目 關係人類別/名稱 112年度 111年度 金額 金額---------- ----------------- --------- ---------製造費用 子公司 $1,711 - --------- ---------(12)112年度個體財務報告第61頁 附註三十關係人交易(單位：新台幣仟元) 帳列項目 關係人類別/名稱 112年度 111年度 金額 金額------------- ----------------- --------- ---------什項收入(帳 子公司列其他利益及 東莞驊國 $ 6,932 $ 3,238損失) 驊盛車用 1,298 1,221 --------- --------- $ 8,230 $ 4,459 --------- ---------(13)112年度個體財務報告第61頁 附註三十關係人交易(單位：新台幣仟元)主要管理階層薪酬 112年度 111年度 金額 金額---------------- --------- ---------短期員工福利 $ 4,812 $ 4,043退職後福利 108 108 --------- --------- $ 4,920 $ 4,151 --------- ---------(14)112年度個體財務報告第67頁 附表三與關係人進、銷貨之金額達新台幣1億元或實收資本額20%以上(單位：新台幣仟元)進(銷)貨之公司 交易對象名稱 關係 　 進(銷)貨 金 額 佔總進(銷) 貨之比率%-------------- ------------ ---------------- -------- -------- ----------驊陞科技股份有 東莞驊國電子 開曼驊陞國際投資 進 貨 $749,980 86.33限公司 有限公司 有限公司100%持有 之被投資公司(15)112年度個體財務報告第70~71頁 附表六大陸投資資訊大陸被投資公司名稱 本期期初自台灣匯出 本期期末自台灣匯出(單位：新台幣仟元) 累積投資金額 累積投資金額------------------- ------------------ ------------------江蘇驊盛車用電子股 $ 140,895 $ 140,895份有限公司 (US 3,950仟元) (US 3,950仟元)本期期末累計自台灣匯出赴 經濟部投審會大陸地區投資金額 核准投資金額------------------------ ---------------- $519,532 $797,401 (US 24,908仟元)關係人名稱 本公司與關係人之關係 金 額 佔總進(銷) 貨之比率%------------- ------------ ------- -------- -----------東莞驊國電子 係開曼驊陞國際投資 $749,980 86.33有限公司 有限公司100%持有 之被投資公司(16)112年度個體財務報告第83頁 重要會計項目明細表 明細表十一營業收入明細表(單位：新台幣仟元) 名稱 金額-------------- -------------連接器零組件 $ 1,006,940汽車零組件 6,406 ------------- 營業收入淨額 $ 1,013,346 -------------(17)112年度個體財務報告第84頁 重要會計項目明細表 明細表十二營業成本明細表(單位：新台幣仟元) 名稱 金額-------------------------- ---------減：存貨跌價及呆滯回升利益 (6,185)加：報廢損失 4,420(18)112年度個體財務報告第86頁 重要會計項目明細表 明細表十四本期發生之員工福利、折舊、折耗及攤銷費用功能別明細表註1：截至112年及111年12月31日止，本公司員工人數分別為149人及145人，其中未兼任員工之董事人數分別為4人及4人，其計算基礎與員工福利費用一致。(19)112年度合併財務報告第8頁 合併資產負債表 112年12月31日 111年12月31日(單位：新台幣仟元) 金額 金額 --------------- ---------------不動產、廠房及設備 990,937 1,049,760無形資產 59,829 40,478其他非流動資產 4,875 6,531(20)112年度合併財務報告第12~13頁 合併現金流量表 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ----------- -----------折舊費用 114,702 112,050攤銷費用 9,353 9,297存貨跌價及呆滯損失 5,471 20,377存貨 52,303 (72,187)營運產生之現金 204,852 118,987營業活動之淨現金流入 170,021 87,459購置不動產、廠房及設備 (34,112) (63,336)購置無形資產 (24,291) (3,973)其他非流動資產減少 1,656 411投資活動淨現金流出 (94,805) (73,814)(21)112年度合併財務報告第32~33頁 附註十應收票據、應收帳款及催收款 (一)應收票據 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) --------- ----------年初餘額 $ 1,603 $ 773減：本年度迴轉減損損失 1,296 821外幣換算差額 ( 50) 9 --------- ----------年底餘額 $ 2,849 $ 1,603 --------- ---------- (二)應收帳款112年12月31日 1~180天 181~365天 365天以上 合計(單位：新台幣仟元) ---------- --------- --------- ----------預期信用損失率 0.75% 10% 100%總帳面金額 $870,584 $2,328 $1,580 $ 874,492備抵損失(存續期間 (6,484) (233) (1,580) (8,297)預期信用損失)攤銷後成本 $864,100 $2,095 - $ 866,195111年12月31日 1~180天 181~365天 365天以上 合計 --------- --------- --------- ----------預期信用損失率 1.06% 10% 100%總帳面金額 $845,730 $24,706 $1,141 $ 871,577備抵損失(存續期間 ( 8,941) ( 2,470) (1,141) ( 12,552)預期信用損失)攤銷後成本 $836,789 $22,236 - $ 859,025(22)112年度合併財務報告第34頁 附註十一存貨 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------------ -----------已銷售之存貨成本 $ 2,063,657 $ 2,108,028存貨跌價及呆滯損失 5,471 20,377 $ 2,069,128 $ 2,128,405(23)112年度合併財務報告第36頁 附註十三 不動產、廠房及設備 建築物 模具設備 其他設備(單位：新台幣仟元) ---------- ---------- -----------成本112年1月1日餘額 $ 634,062 $ 286,746 $ 54,110增添 - 3,495 1,804重分類 (1,234) 13,161 292處分 - (7,231) (2,628)淨兌換差額 (7,573) (5,372) ( 972)112年12月31日餘額 $ 625,255 $ 290,799 $ 52,606累計折舊及減損112年1月1日餘額 $ 87,931 $ 236,073 $ 47,224提列減損損失 - 1,134 -折舊費用 27,390 21,973 1,800處分 - (6,617) (2,487)淨兌換差額 (958) (4,599) (885)112年12月31日餘額 $ 114,363 $ 247,964 $ 45,652112年12月31日淨額 $ 510,892 $ 42,835 $ 6,954成本111年1月1日餘額 $ 609,942 $ 260,970 $ 52,675增添 11,492 5,009 2,035重分類 7,055 22,114 -處分 (2,164) (5,113) (1,371)淨兌換差額 7,737 3,766 771111年12月31日餘額 $ 634,062 $ 286,746 $ 54,110累計折舊及減損111年1月1日餘額 $ 63,555 $ 215,250 $ 45,756迴轉減損損失 - (132) -折舊費用 25,860 21,773 2,058處分 (2,164) (3,938) (1,285)淨兌換差額 680 3,120 695111年12月31日餘額 $ 87,931 $ 236,073 $ 47,224111年12月31日淨額 $ 546,131 $ 50,673 $ 6,886(24)112年度合併財務報告第38頁 附註十五投資性不動產廠房主建物 50年工程系統 5年(25)112年度合併財務報告第40頁 附註十七其他資產非流動 112年12月31日 111年12月31日 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------------- -------------催收款 $ 2,369 $ 2,369減：備抵損失 ( 2,369) (2,369)其他 4,875 6,531 $ 4,875 $ 6,531(26)112年度合併財務報告第41頁 附註十九其它負債其他應付款 112年12月31日 111年12月31日 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------------- -------------應付薪資 $ 64,048 $ 69,676應付員工酬勞及董監酬勞 6,104 11,416應付利息 823 820應付費用 57,917 57,942 $ 128,892 $ 139,854(27)112年度合併財務報告第49頁 附註二四本期淨利(五)折舊及攤銷 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) --------- ---------折舊費用依功能別彙總營業成本 $ 85,858 $ 84,610營業費用 24,844 27,440 $114,702 $112,050攤銷費用依功能別彙總營業成本 $ 396 $ 254營業費用 8,957 9,043 $ 9,353 $ 9,297(28)112年度合併財務報告第51~53頁 附註二五所得稅(一)認列於損益之所得稅會計所得與所得稅費用之調節如下： 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------- -------稅上不可減除之費損 470 390未認列之可減除暫時性差異 401 8,724(五)未使用之虧損扣抵相關資訊 尚未扣抵餘額 最後扣抵年度 ------------ ------------ $ 21,110 116 95,035 117 22,581 118 23,500 119 781 121 80,820 122 $ 243,827(29)112年度合併財務報告第62~63頁 附註三十關係人交易(一) 關係人名稱及其關係 關係人名稱 與合併公司之關係------------------------------ ----------------新保威發展有限公司(新保威) 其他關係人寶源國際投資股份有限公司(寶源) 實質關係人(四) 主要管理階層薪酬 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) --------- ---------短期員工福利 $ 17,551 $ 20,097退職後福利 108 108 $ 17,659 $ 20,205(30)112年度合併財務報告第66~68頁 附註三五部門資訊(二)合併公司繼續營業單位之收入、營運結果及部門資產依應報導部門分析如下：(單位：新台幣仟元)112年度 台 灣 中國大陸 其他 調整及沖銷 合 計 金額 金額 金額 金額 金額 ---------- ---------- -------- ------------ ----------部門收入與營運成果來自合併公 $1,014,952 $1,633,069 $ - $ - $2,648,021司以外客戶之銷貨收入來自合併公 6,291 764,895 - ( 771,186) -司內部之銷貨收入來自合併公 26,611 17,480 35,956 ( 53,952) 26,095以外客戶之其他收入收入合計 $1,047,854 $2,415,444 $ 35,956 ($825,138) $2,674,116部門利益( $ 84,321 $ 127,519 $116,522 ($218,999) $ 109,363損失)利息收入 2,612公司一般其 50,767他收入財務成本 ( 26,762)公司一般支 ( 41,791)出及損失稅前淨利 94,189部門資產可辦認資產 $2,154,877 $2,263,585 $1,270,677 ($2,604,735) $3,084,404投資 47,388遞延所得稅 69,643資產公司一般資產 3,706資產合計 $3,205,141111年度 台 灣 中國大陸 其他 調整及沖銷 合計 金額 金額 金額 金額 金額 ---------- ---------- -------- ---------- ----------部門收入與營運成果來自合併公 $1,287,180 $1,432,863 $ - $ - $2,720,043司以外客戶之銷貨收入來自合併公 2,630 953,475 - ( 965,105) -司內部之銷貨收入來自合併公 23,213 9,045 20,028 ( 31,811) 20,475以外客戶之其他收入 ---------- ---------- -------- ----------- ----------收入合計 $1,313,023 $2,395,383 $ 20,028 ($ 987,916) $2,740,518 ---------- ---------- -------- ----------- ----------部門利益( $ 122,441 $ 103,165 $111,270 ($ 231,713) $ 105,163損失)利息收入 1,346公司一般其 87,392他收入財務成本 ( 21,605)公司一般支 ( 55,924)出及損失稅前淨利 116,372部門資產可辦認資產 $2,047,320 $2,047,021 $1,065,852 ($2,262,813) $2,897,380投資 41,110遞延所得稅 50,244資產公司一般資產 10,777 ----------資產合計 $2,999,511 ----------(五)主要客戶資訊112及111年度連接器線及連接器之收入金額1,079,833仟元及1,387,228仟元中，分別有289,725仟元及170,534仟元係來自合併公司之最大客戶。(31)112年度合併財務報告第71頁 附表三與關係人進、銷貨之金額達新台幣1億元或實收資本額20%以上(單位：新台幣仟元)進(銷)貨之公司 交易對象名稱 關係 　　　 進(銷) 金 額 佔總進(銷) 貨 貨之比率%-------------- ------------ ---------------- ------ -------- ----------驊陞科技股份有 東莞驊國電子 開曼驊陞國際投資 進貨 $749,980 86.33限公司 有限公司 有限公司100%持有 之被投資公司(32)112年度合併財務報告第74~75頁 附表六大陸投資資訊(單位：新台幣仟元)大陸被投資公司名稱 本期期初自台灣匯出 本期期末自台灣匯出 累積投資金額 累積投資金額------------------ ------------------ ------------------江蘇驊盛車用電子股 $ 140,895 $ 140,895份有限公司 (US 3,950仟元) (US 3,950仟元)本期期末累計自台灣匯出赴 經濟部投審會大陸地區投資金額 核准投資金額------------------------ --------------- $519,532 $797,401 (US 24,908仟元)關係人名稱 本公司與關係人之關係 金 額 佔總進(銷) 貨之比率%------------- ------------ ------- -------- -----------東莞驊國電子 係開曼驊陞國際投資 $749,980 86.33有限公司 有限公司100%持有 之被投資公司(33)112年度合併財務報告第76頁 附表七 母子公司及各子公司之業務關係及重要交易往來情形交易金額(單位：新台幣仟元)交易人名稱 交易往來對象 科 目 金 額 交易條件 佔合併總營收 或總資產之比率------------ ------------ ------ -------- -------------- --------------驊陞科技股份 東莞驊國電子 進 貨 $749,980 以標準生產成本 28.32%有限公司 有限公司 加計15%計價8.更正後金額/內容/頁次:(1)112年度個體財務報告第11頁個體現金流量表 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) --------- ----------存貨跌價及呆滯損失 - 9,898存貨跌價及呆滯回升利益 (1,765) -存貨 (1,240) (11,178)(2)112年度個體財務報告第31~33頁 附註十應收票據、應收帳款及催收款(一)應收票據 逾期 逾期 逾期 逾期超112年12月31日 未餘期 1~60天 61~90天 91~180天 過180天 合計 -------- -------- --------- ---------- --------- --------預期信用損失率 -% -% -% -% -%總帳面金額 $ - $ - $ - $ - $ - $ -備抵損失(存續期間 - - - - - -預期信用損失)攤銷後成本 $ - $ - $ - $ - $ - $ - 逾期 逾期 逾期 逾期超111年12月31日 未餘期 1~60天 61~90天 91~180天 過180天 合計 -------- -------- --------- ---------- -------- --------預期信用損失率 1% -% -% -% -%總帳面金額 $1,017 $ - $ - $ - $ - $1,017備抵損失(存續期間 - - - - - -預期信用損失)攤銷後成本 $1,017 $ - $ - $ - $ - $1,017應收票據備抵損失之變動資訊如下： 112年度 111年度 金額 金額 --------- ---------年初餘額 $ - $ 4減：本年度迴轉減損損失 - (4)年底餘額 $ - $ -(二)應收帳款 逾期 逾期 逾期 逾期超112年12月31日 未餘期 1~60天 61~90天 91~180天 過180天 合計 ------ ------- ------- -------- --------- --------預期信用損失率 1.07% 1.90%~ 7.24% -% -% 3.10%總帳面金額 $291,551 $2,565 $ 686 $ - $ - $294,802備抵損失(存續期間 (3,112) (49) (50) - - (3,211)預期信用損失)攤銷後成本 $288,439 $2,516 $ 636 $ - $ - $291,591 逾期 逾期 逾期 逾期超111年12月31日 未餘期 1~60天 61~90天 91~180天 過180天 合計 ------ ------- ------- -------- ------- --------預期信用損失率 0.81% 0.5%~ 38.02% 55.08% -% 18.24%總帳面金額 $347,211 $18,568 $1,049 $ 270 $ - $367,098備抵損失(存續期間 (2,826) (1,094) ( 399) (149) - ( 4,468)預期信用損失)攤銷後成本 $344,385 $17,474 $ 650 $ 121 $ - $362,630(3)112年度個體財務報告第34頁 附註十一存貨 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------------ ------------已銷售之存貨成本 $ 830,928 $ 1,054,206存貨跌價及呆滯(回升利益)損失 (1,765) 9,898 $ 829,163 $ 1,064,104(4)112年度個體財務報告第37頁 附註十五投資性不動產廠房主建物 50至51年工程系統 3至10年(5)112年度個體財務報告第40頁 附註十九其它負債其他應付款 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ----------- ------------應付薪資 $ 25,610 $ 32,166應付員工酬勞及董監酬勞 6,140 11,416應付利息 541 530應付保險費 2,036 2,103應付退休金 1,470 1,612應付佣金 1,762 1,727應付權利金 1,736 1,749應付勞務費 3,240 2,895應付稅捐 570 590應付運費 120 221其他 2,103 4,320 45,292 59,329(6)112年度個體財務報告第45頁 附註二三收入客戶合約收入 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ----------- ----------- 商品銷售收入 連接零組件 $1,005,229 $1,272,759 汽車零組件 6,406 4,305 其他 1,711 6,594 ----------- ----------- 合計 $1,013,346 $1,283,658 ----------- -----------(7)112年度個體財務報告第51頁 附註二五所得稅(單位：新台幣仟元) 尚未扣抵餘額 最後扣抵年度 ------------ ------------ $ 4,222 116 19,007 117 3,322 118 1,946 119 7,613 122 36,110(8)112年度個體財務報告第58頁 附註二九金融工具(單位：新台幣仟元)112年12月31日 有效利率 短於1年 1至2年 2至5年 5年以上 合計------------- -------- -------- ------ ------ ------- -------- 短期借款 2% $433,495 - - - $433,495(9)112年度個體財務報告第58頁 附註三十關係人交易 關係人名稱 與本公司之關係---------------------------------- ------------------開曼群島杰寶電子有限公司(開曼杰寶) 子公司寶源國際投資股份有限公司 該公司董事長為本公 司之主要管理階層(10)112年度個體財務報告第59頁 附註三十關係人交易帳列項目 關係人類別/名稱 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ----------- ---------進貨 子公司 東莞驊國 $755,391 $944,624 其他 5,049 2,467 $760,440 947,091(11)112年度個體財務報告第61頁 附註三十關係人交易帳列項目 關係人類別/名稱 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) --------- ---------什項收入(帳 子公司列其他利益及 東莞驊國 $ 6,932 $ 3,230損失) 驊盛車用 1,298 1,221 $ 8,230 $ 4,451(12)112年度個體財務報告第61頁 附註三十關係人交易主要管理階層薪酬 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) --------- ---------短期員工福利 $13,849 $15,496退職後福利 108 108 $13,957 $15,604(13)112年度個體財務報告第67頁 附表三與關係人進、銷貨之金額達新台幣1億元或實收資本額20%以上進(銷)貨之公司 交易對象名稱 關係 　　　進(銷)貨 金 額 佔總進(銷) 貨之比率%-------------- ------------ ---------------- -------- -------- ---------驊陞科技股份有 東莞驊國電子 開曼驊陞國際投 進貨 $755,391 86.95限公司 有限公司 資有限公司100% 持有之被投資公司(14)112年度個體財務報告第70~71頁 附表六大陸投資資訊大陸被投資公司名稱 本期期初自台灣匯出 本期期末自台灣匯出 累積投資金額 累積投資金額 ------------------ ------------------江蘇驊盛車用電子股 $ 182,452 $ 182,452份有限公司 (US 5,350仟元) (US 5,350仟元)本期期末累計自台灣匯出赴 經濟部投審會大陸地區投資金額 核准投資金額------------------------ --------------- $561,089 $905,799 (US 28,715仟元) 關係人名稱 本公司與關係人之關係 　金 額 佔總進(銷)貨之比率%-------------- -------------------- ---------- -------------------東莞驊國電子有 係開曼驊陞國際投資 $755,391 86.95限公司 有限公司100%持有之 被投資公司(15)112年度個體財務報告第83頁 重要會計項目明細表 明細表十一營業收入明細表 金額單位：新台幣仟元) -----------連接零組件 $ 1,005,229汽車零組件 6,406其他 1,711 營業收入淨額 $ 1,013,346(16)112年度個體財務報告第84頁 重要會計項目明細表 明細表十二營業成本明細表 金額(單位：新台幣仟元) ----------減：存貨跌價及呆滯回升利益 (1,765)(17)112年度個體財務報告第86頁 重要會計項目明細表 明細表十四本期發生之員工利、折舊、折耗及攤銷費用功能別明細表註1：截至112年及111年12月31日止，本公司員工人數分別為148人及145人，其中未兼任員工之董事人數皆為5人，其計算基礎與員工福利費用一致。(18)112年度合併財務報告第8頁 合併資產負債表 112年12月31日 111年12月31日 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------------- -------------不動產、廠房及設備 994,847 1,055,233無形資產 60,405 41,229其他非流動資產 389 307(19)112年度合併財務報告第12~13頁 合併現金流量表 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------- -------折舊費用 116,299 113,532攤銷費用 9,543 9,430存貨跌價及呆滯損失 16,822 25,858存貨 40,918 (77,455)營運產生之現金 206,605 120,815營業活動之淨現金流入 171,774 89,287購置不動產、廠房及設備 (34,223) (64,143)購置無形資產 (24,319) (4,367)其他非流動資產減少(增加) ( 82) 94投資活動淨現金流出 (96,682) (75,332)(20)112年度合併財務報告第32~34頁 附註十應收票據、應收帳款及催收款(一)應收票據 逾期 逾期 逾期 逾期超112年12月31日 未餘期 1~60天 61~90天 91~180天 過180天 合計(單位：新台幣仟元)--------- -------- ------- -------- ------- --------預期信用損失率 1% -% -% -% -%總帳面金額 $285,130 $ - $ - $ - $ - $285,130備抵損失(存續期間 (2,849) - - - - (2,849)預期信用損失)攤銷後成本 $282,281 $ - $ - $ - $ - $282,281 逾期 逾期 逾期 逾期超111年12月31日 未餘期 1~60天 61~90天 91~180天 過180天 合計(單位：新台幣仟元)--------- -------- ------- -------- ------- --------預期信用損失率 1% -% -% -% -%總帳面金額 $161,813 $ - $ - $ - $ - $161,813備抵損失(存續期間 (1,603) - - - - (1,603)預期信用損失)攤銷後成本 $160,210 $ - $ - $ - $ - $160,210應收票據備抵損失之變動資訊如下： 112年度 111年度 金額 金額 --------- ---------年初餘額 $ 1,603 $ 773減：本年度提列減損損失 1,296 821外幣換算差額 (50) 9年底餘額 $ 2,849 $1,603(二)應收帳款 逾期 逾期 逾期 逾期超112年12月31日 未餘期 1~60天 61~90天 91~180天 過180天 合計 --------- -------- -------- --------- --------- --------預期信用損失率 0.11%~ 1.90%~ 7.24%~ 54.76% 100% 1.07% 9.03% 33.39% 94.15%總帳面金額 $854,195 $15,280 $1,130 $ 816 $ 3,071 $874,492備抵損失(存續期( 3,873) (668) (151) (534) (3,071) (8,297)間預期信用損失)攤銷後成本 $850,322 $14,612 $979 $ 282 $ - $866,195 逾期 逾期 逾期 逾期超111年12月31日 未餘期 1~60天 61~90天 91~180天 過180天 合計 --------- -------- -------- --------- --------- --------預期信用損失率 0.00%~ 0.00%~ 00.00%~ 0.00%~ 81.56%~ 1.00% 18.24% 38.02% 55.08% 100%總帳面金額$799,715 $48,759 $2,491 $ 17,317 $ 3,295 $871,577備抵損失(存續期 (3,219) (1,432) (849) (3,985) (3,067) (12,552)間預期信用損失)攤銷後成本 $796,496 $47,327 $1,642 $ 13,332 $ 228 $859,025(21)112年度合併財務報告第35頁 附註十一存貨 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ----------- -----------已銷售之存貨成本 $ 2,052,306 $ 2,102,547存貨跌價損失 16,822 25,858 $ 2,069,128 $ 2,128,405(22)112年度合併財務報告第36頁 附註十三 不動產、廠房及設備 建築物 模具設備 其他設備 金額 金額 金額(單位：新台幣仟元) ---------- ---------- ----------成本112年1月1日餘額 $ 637,713 $ 286,746 $ 57,946增添 111 3,495 1,804重分類 (1,234) 13,161 292處分 - (7,231) (2,628)淨兌換差額 (7,642) (5,372) (1,042)112年12月31日餘額 $ 628,948 $ 290,799 $ 56,372累計折舊及減損112年1月1日餘額 $ 88,957 $ 236,073 $ 48,212提列減損損失 - 1,134 -折舊費用 28,134 21,972 2,654處分 - (6,617) (2,487)淨兌換差額 (988) (4,599) (917)112年12月31日餘額 $ 116,103 $ 247,963 $ 47,462112年12月31日淨額 $ 512,845 $ 42,836 $ 8,910成本111年1月1日餘額 $ 613,540 $ 260,970 $ 55,662增添 11,492 5,009 2,842重分類 7,055 22,114 -處分 (2,164) (5,113) (1,371)淨兌換差額 7,790 3,766 813111年12月31日餘額 $ 637,713 $ 286,746 $ 57,946累計折舊及減損111年1月1日餘額 $ 63,844 $ 215,250 $ 45,995迴轉減損損失 - (132) -折舊費用 26,595 21,773 2,805處分 (2,164) (3,938) (1,285)淨兌換差額 682 3,120 697111年12月31日餘額 $ 88,957 $ 236,073 $ 48,212111年12月31日淨額 $ 548,756 $ 50,673 $ 9,734(23)112年度合併財務報告第39頁 附註十五投資性不動產廠房主建物 50至51年工程系統 3至10年(24)112年度合併財務報告第40頁 附註十七其他資產非流動 112年12月31日 111年12月31日 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------------- -------------催收款 $ 2,369 $ 2,369減：備抵損失 (2,369) (2,369)其他 389 307 $ 389 $ 307(25)112年度合併財務報告第41頁 附註十九其它負債其他應付款 112年12月31日 111年12月31日 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------------- -------------應付薪資 $ 64,049 $ 69,676應付員工酬勞及董監酬勞 6,104 11,416應付保險費 2,201 2,323應付退休金 1,630 1,829應付工程保留款 13,777 21,686應付佣金 5,036 4,626應付權利金 1,744 1,749應付勞務費 11,575 10,620其 他 22,776 15,929 $ 128,892 $ 139,854(26)112年度合併財務報告第48頁 附註二三收入 (二)客戶合約收入細分112年度 連接零組件 車用電子 其他 合計 金額 金 額 金額(單位：新台幣仟元)---------- ---------- ------ ------------商品之類型商品銷貨收入 連接零組件 $1,075,856 $ 3,977 $ - $1,079,833 汽車零組件 8,211 1,527,679 - 1,535,890 其他 3,501 28,797 - 32,298 合計 $1,087,568 $1,560,453 $ - $2,648,021111年度 連接零組件 車用電子 其他 合計 金額 金 額 金額(單位：新台幣仟元)---------- ---------- ------ ------------商品之類型商品銷貨收入 連接零組件 $1,383,525 $ 3,704 $ - $1,387,229 汽車零組件 5,211 1,280,981 - 1,286,192 其他 15,064 31,558 - 46,622 合計 $1,403,800 $1,316,243 $ - $2,720,043(27)112年度合併財務報告第49頁 附註二四本期淨利 (五)折舊及攤銷 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) --------- ---------折舊費用依功能別彙總營業成本 $ 86,386 $ 85,029營業費用 29,913 28,503 $116,299 $113,532攤銷費用依功能別彙總營業成本 $ 527 $ 337營業費用 9,016 9,093 $ 9,543 $ 9,430(28)112年度合併財務報告第51~53頁 附註二五所得稅(一)認列於損益之所得稅會計所得與所得稅費用之調節如下： 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) ------- -------稅上不可減除之費損 871 9,114(五)未使用之虧損扣抵相關資訊 尚未扣抵餘額 最後扣抵年度 ------------ ------------ $ 4,222 116 19,007 117 4,516 118 4,700 119 156 121 13,926 122 $ 46,527(29)112年度合併財務報告第62~63頁 附註三十關係人交易(一) 關係人名稱及其關係關係人名稱 與合併公司之關係------------------------------ ----------------------------------新保威發展有限公司(新保威) 該公司董事長為本公司之董事寶源國際投資股份有限公司(寶源) 該公司董事長為本公司之主要管理階層(四) 主要管理階層薪酬 112年度 111年度 金額 金額(單位：新台幣仟元) -------- --------短期員工福利 $ 19,915 $ 20,849退職後福利 216 216 $ 20,167 $ 21,065(30)112年度合併財務報告第66~68頁 附註三五部門資訊(二)合併公司繼續營業單位之收入、營運結果及部門資產依應報導部門分析如下：(單位：新台幣仟元)112年度 連接零組件 車用零組件 其 他 調整及沖銷 合計 部門 部門 ---------- ---------- -------- ---------- ----------部門收入與營運成果來自合併公 $1,087,524 $1,560,497 $ - $ - $2,648,021司以外客戶之銷貨收入來自合併公 761,760 9,426 - (771,186) -司內部之銷貨收入來自合併公 56,773 22,900 374 ( 53,952) 26,095以外客戶之其他收入收入合計 $1,906,057 $1,592,823 $ 374 ($825,138) $2,674,116部門利益( ($ 42,778) $ 152,243 ($ 102) - $ 109,363損失)利息收入 2,612公司一般其 50,767他收入財務成本 (26,762)公司一般支 (41,791)出及損失稅前淨利 94,189部門資產可辦認資產 $1,385,790 $1,695,237 $ 3,377 $ - $3,084,404投資 47,388遞延所得稅 69,643資產公司一般資產 3,706資產合計 $3,205,141111年度 連接零組件 車用零組件 其 他 調整及沖銷 合計 部門 部門 ---------- ---------- -------- ---------- ----------部門收入與營運成果來自合併公 $1,403,800 $1,316,243 $ - $ - $2,720,043司以外客戶之銷貨收入來自合併公 950,111 5,994 - (956,105) -司內部之銷貨收入來自合併公 41,115 10,736 435 ( 31,811) 20,475以外客戶之其他收入收入合計 $2,395,026 $1,332,973 $ 435 ($987,916) $2,740,518部門利益( $ 35,581 $ 69,452 $ 130 - $ 105,163損失)利息收入 1,346公司一般其 87,392他收入財務成本 (21,605)公司一般支 (55,924)出及損失稅前淨利 116,372部門資產可辦認資產 $1,312,779 $1,561,971 $ 22,630 $ - $2,897,380投資 41,110遞延所得稅 50,244資產公司一般資產 10,777資產合計 $2,999,511(五)主要客戶資訊來自單一客戶之收入達合併公司收入總額之10%以上者如下： 112年度 111年度 金額 金額 --------- ---------客戶A(註1) $ 308,884 $ 282,487客戶B(註2) 289,725 327,310客戶C(註1) 276,519 NA(註3) $ 875,128 $ 609,797註1：係來自汽車零組件部門收入。註2：係來自連接零組件部門收入。註3：收入金額未達合併公司收入總額10%。(31)112年度合併財務報告第71頁 附表三與關係人進、銷貨之金額達新台幣1億元或實收資本額20%以上進(銷)貨之公司 交易對象名稱 　　關係 　　　 進(銷) 金 額 佔總進(銷) 貨 之比率(單位：新台幣仟元)---------- ---------------- ------- -------- ---------驊陞科技股份有 東莞驊國電子 開曼驊陞國際投資 進 貨 $755,391 86.95限公司 有限公司 有限公司100%持有 之被投資公司(32)112年度合併財務報告第74~75頁 附表六大陸投資資訊大陸被投資公司名稱 本期期初自台灣匯出 本期期末自台灣匯出 累積投資金額 累積投資金額 ------------------ ------------------江蘇驊盛車用電子股 $ 182,452 $ 182,452份有限公司 ( US 5,350仟元) (US 5,350仟元)本期期末累計自台灣匯出赴 經濟部投審會大陸地區投資金額 核准投資金額------------------------ ---------------- $561,089 $905,799 (US 28,715仟元)關係人名稱 本公司與關係人之關係 金 額 佔總進(銷)貨之比率%-------------- -------------------- -------- -------------------東莞驊國電子有 係開曼驊陞國際投資 $755,391 86.95限公司 有限公司100%持有之 被投資公司(33)112年度合併財務報告第76頁 附表七 母子公司及各子公司之業務關係及重要交易往來情形交易金額交易人名稱 交易往來對象 科 目 金 額 交易條件 佔合併總營收 或總資產之比率------------ ------------ ------ -------- -------------- --------------驊陞科技股份 東莞驊國電子 進 貨 $755,391 以標準生產成本 28.53%有限公司 有限公司 加計15%計價9.因應措施:發布重大訊息，並重新上傳財務報告。10.其他應敘明事項:上述財務報告之更正均不影響本公司損益及淨值。