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2024年6月7日 週五 下午2:30

記者王翊綺／台北報導

前五大台股高息ETF淨值組成與可分配收益比較。（圖／記者王翊綺製表）
挾帶著高配息口號，台股高息ETF投資熱，讓存股族為之瘋狂，不過配息率有高有低、忽高忽低也讓投資人不知道該如何選擇。市場法人表示，投資台股高息ETF可以觀察其是否有穩定的配息能力，而關鍵指標就是從各ETF官網每天公布的的基金淨值組成來解析，「收益平準金＋資本損益平準金」佔淨值比重越高，就代表該ETF可分配收益越多，也就越具有穩定配息能力。
財富管理達人表示，各投信官網上每日的淨值組成，為面額加收益平準金加資本平準金的總和，而「收益平準金」是指現金股利、利息收入等收入及收益平準金扣除本基金應負擔費用，「資本損益平準金」則指已實現與未實現資本損益，以及已實現與未實現資本損益平準金，這兩者是可作為配息來源的項目，兩者相加後的數字除以面額的占比越高，就代表越具配息能力。
截至五月底，規模前五大台股高息ETF分別為元大高股息（0056）2892.44億、國泰永續高股息（00878）2823.31億、復華台灣科技優息（00929）2116.93億、群益台灣精選高息（00919）2067.63億、元大台灣價值高息（00940）1836.57億，觀察這五檔的最新淨值組成中，有機會作為配息來源的項目占比分別為36.82%、34.72%、26.5%、41.15%、-2.35%，其中00919占比最高，日後最有機會維持高配息，此外，以今年來含息報酬率來看，00919也是以19%位居五檔之冠。
據了解，00919第五次配息預估0.7元創下新高，這五次配息紀錄，發配金額分別為0.54、0.54、0.55、0.66、0.7元，可看出其穩定階梯式向上的配息政策，以5月31日配息期前公告日收盤價25.74元來計算，年化配息率高達10.88%，連續五季衝破10%，再度刷新台股ETF配息紀錄，00919本次除息日為6月24日，參與除息最後買進日為6月21日，配息發放日為7月15日。