爸爸1000萬保險受益人是媽媽 但兩人過世後變遺產？專家：保單記得加「5個字」 子女才能拿到理賠
09:592024-04-19 
旺得富理財網
 
馮恩惠

一家之主指定保單受益人時，記得再加「法定繼承人」為受益人，以避免指定受益人身故，導致保險金被課遺產稅。（示意圖/達志影像/shutterstock）
王爸爸為了家人幸福，投保千萬保險，受益人是王媽媽，但不幸的是，王媽媽因病去世，王爸爸未變更受益人也接著去世，結果子女拿不到保險理賠，還變千萬遺產要課稅？退休理財顧問廖嘉紅（R姊）表示，好在王爸爸保單有再加5個字，當指定受益人身故，以「法定繼承人」為受益人，可避免忘記變更受益人，導致保險金要計入遺產課稅！
R姊在臉書「R姐財富方舟-廖嘉紅」表示，王爸爸，一位慈愛又勤勞的父親，與王媽媽感情深厚。他非常注重家庭的幸福和安全，因此投保了1000萬的保險，並指定王媽媽為身故受益人。
然而，命運總是充滿著意外。王媽媽突然罹患癌症，經過艱難的抗癌治療，最終不幸離開人世。幾年後，王爸爸也過世了。他的3位子女中，大哥已經因車禍過世，只剩二哥和小妹。
準備申請王爸爸的理賠時，才發現受益人依然是王媽媽。然而，王媽媽早已過世，忘記變更身故受益人。那麼，王爸爸的身故保險金應該理賠給誰呢？
保險小偵探：
1、根據保險法第110條第2項規定:「指定之受益人，以於請求保險金額時生存者為限。」
2、以及保險法第113條規定：「死亡保險契約未指定受益人者，其保險金額作為被保險人遺產。」
解讀：王爸爸的保單現在被視為「無指定受益人」的保單，保險金額應該要列入王爸爸遺產總額的財產來計算。3、保單中的條款也很重要。經過仔細查看，王爸爸的保單寫著：「身故受益人同時或先於被保險人本人身故，除要保人已另行指定受益人外，以被保險人之法定繼承人為本契約受益人。」
解讀：根據保單條款，王爸爸的法定繼承人，也就是即活著的二哥和小妹當然可以領到王爸爸的身故理賠。
那大哥家，就因為大哥不幸比王爸爸早走，就領不到保險金嗎？
4、依據民法1140條，第一順序之繼承人（子女）有於繼承開始前死亡或喪失繼承權者，由其直系血親卑親屬代位繼承其應繼分。大哥的2個小孩，可以代位繼承大哥他們的父親所應得的繼承部分。
總結而言，王爸爸的1000萬身故保險金將按照以下比例分配：
◎大哥的2個小孩代位繼承領取1/3。
◎二哥領取1/3。
◎小妹領取1/3。
如果王爸爸所投保的保單條款內沒有增列上述條款，那麼這張保單就會變成「無指定受益人」的保單，保險理賠就會列入被保險人的遺產計算並課遺產稅。
R姊強調，安排指定受益人很重要！建議投保時，無論保單條款是否有約定，最好在填寫要保書，指定受益人欄位的最後面，記得加上「法定繼承人」，就可以避免因為忘記變更受益人，導致保險金被計入遺產課稅的情形了！尤其是，當關係有異動的時候，無論是結婚、離婚或是有人過世，都要記得調整受益人！
※免責聲明：本文獲得《R姐財富方舟-廖嘉紅》授權，文中所提之保險內容，並非任何投資建議與參考，請審慎判斷評估風險，自負盈虧。