產業：匯豐台灣、長春集團簽訂首筆ESG連結換匯換利交易，名目本金總額2億美元
2022/06/29 09:04 財訊快報／記者巫彩蓮報導
匯豐台灣宣布簽訂首筆與ESG關鍵績效指標連結的換匯換利交易(ESG KPI lixnked Cross Currency Swap)，同時結合永續發展表現連結貸款(Sustainability-lixnked Loan，SLL)以及永續發展表現連結貿易融資(Sustainability-lixnked Loan for Trade，SLLT)，合作對象為長春集團，亦為匯豐台灣迄今承作最大筆的永續融資案。
匯豐台灣提供長春集團ESG績效連結換匯換利交易是一項為期兩年、結構性價值為名目本金總額2億美元的額度，此種創新的永續性衍生性商品係透過ESG相關的關鍵績效指標為基礎，進而提高企業整體ESG績效。
匯豐台灣指出，目前金融市場有若干方式支持綠色經濟的轉型，換匯換利交易作為一種衍生性商品，能夠讓銀行、企業雙方約定兩種不同幣別的本金，並於約定期間內以約定的利息指標，定期交換每期利息支出與收入，其優點是協助企業降低借款成本進而優化營運資金結構。
ESG連結的換匯換利交易增加ESG特性作為定價要素，這類型金融產品是高度客製化的，能夠透過各種關鍵績效指標以達成設定之永續發展目標，匯豐台灣說明，這些關鍵績效指標必須是明確的、可衡量的、可驗證的、透明化及具適當性，才能夠激勵市場參與者做出永續發展之承諾及落實。
匯豐台灣與長春集團所簽訂的永續發展表現連結貸款、永續發展表現連結貿易融資額度，各為期兩年、總金額共可動用4.9億美元，長春集團將在石化燃料消耗、溫室氣體排放、廢水排放以及廢物處理等方面持續改善。