陳冲：資產負債監理 納入流動性
【經濟日報╱記者李淑慧／台北報導】 2009.12.17 03:52 am
金管會主委陳冲表示，金融海嘯之後，全球發展出五大金融監理新趨勢，包括強化消費者保護、銀行資本適足性和薪酬制度的管理等。為了避免金融機構流動性風險，我國也會將流動性納入資產負債的監理。
香港金融管理局候任副總裁阮國恆表示，金融海嘯後，香港金管局將加強對銀行穩健性的監控，包括強化資產素質、提列準備金的情況、資本計提計畫以及流動性資金。
金融研究發展基金會所主辦「金融海嘯後金融監理與金融發展新趨勢」，分別邀請陳冲以「從全球金融秩序重建看金融監理新趨勢」為題、阮國恆以「銀行監理與BIS的新趨勢」為題演講。
世界排名50大的澳紐銀行（ANZ）執行長Alex Thursby ，也針對金融服務業發展新趨勢分享觀點。
陳冲認為，金融業的本質就是風險，高品質的金融監理也不能保證金融機構不倒，但監理機構至少要做到讓金融體系穩定，減少經濟景氣因金融環境不穩定而受衝擊；後金融海嘯時期，包括歐盟、英國、美國都提出很多金融改革計畫，所要採取的措施差不多，歸納出來共有五個新的監理新趨勢。
首先是強化消費者保護，陳冲說，必須透明、簡單、公平，確保弱勢消費者能獲所需的金融服務。對此，我國針對金融商品消費爭議處理，有一個法案即將提出來；另外，信用卡業務管理辦法也將翻修。
第二是要強化金融機構資本適足率，要求銀行資本的品質，並提高證券化商品與複雜商品的資本計提。陳冲表示，對此，我國將要求銀行提高第一類資本的比率。
第三是強化銀行流動性。主要是希望銀行資金來源的穩定性，不能仰賴母公司或其他關係企業的資金，陳冲說，為此，銀行作壓力測試時，必須作流動性測試。
第四是薪酬獎勵制度的管理。陳冲表示，適度的貪婪是必要的，但不能失控。我國已經要求金融業在一定條件下揭露董監酬勞，此外，也要求銀行計算薪酬時，避免採用「海豚理論」來發放獎金。
第五為強化反洗錢與稅務資訊交換機制，陳冲表示，G20國家已決定打擊避稅天堂，銀行對客戶的保密義務仍然存在，但當客戶逃稅、違法時，銀行就不能幫客戶保密。
阮國恆則提出「緩衝資本」概念，在資本充足比率的最低要求設立緩衝目標。在經濟環境較佳時，銀行需增加資本以達緩衝目標；當經濟環境較差時，准銀行資本水準低於緩衝目標，維持提供信貸功能。
【2009/12/17 經濟日報】@ http://udn.com/