2020-08-26 00:03:31經濟日報 記者蔡靜紋／台北報導


共同基金向投資人取收費用又將有新名目，投信投顧公會委員會日前通過境內基金可收取「績效費」，即基金績效佳可在管理費外，另收一筆績效費，引發市場議論。

投信投顧公會理事長張錫表示，這一提案仍須報主管機關同意，才可執行，最快時間點可能落在明年，且報酬率須超越前高才能收取，預料新制上路對投資人影響極小。

目前國內上架的基金中，僅部分境外資金收取績效費，境內基金並沒有這項費用，國內投信業者有意跟進境外基金，在公會提案後通過。

不過，外界對績效費收取計算方式說法不一，甚至傳出將以台股大盤指數為參考指標，導致基金收益人不安，例如，債券基金如何以台股大盤為參考指標，又股票型基金分類眾多，如果統統以台股大盤為指標恐不公平。

張錫說明，績效費收取不會只有一個指標，如果報請主管機關核准後，績效費收取方式將由各基金在公開說明書明訂，為確保投資人權益，公會將訂定參考版本，初步規劃為兩大級距，先由各基金各自訂定收取基準，爾後必須超越該基金歷史最佳績效才可再收取。

舉例來說，A基金訂定績效超過6%，可收取績效費，若今年報酬率10%，超過預訂的最低標準6%，即可收取；但時至明年，若報酬率僅9%，雖高於6%，但低於10%，不得收取，若明年報酬率15%，可收取，但後年須超過15%，才能收取，這樣的設計是為避免業者刻意拉低某年度績效以收取來年度績效費。