林先生是49年次，2017年滿55歲退休時，勞保年資已經有19年，他該如何領勞保老年給付？一次請領或是年金？如果想請領勞保老年年金，聽說又可以提早領減額年金，何時可以開始領？如果要領全額年金，又是那一年才可以領？等到112年滿63歲才可以領全額年金，怎麼做最有利？是不是該等到63歲領全額年金？

51年次滿65歲請領

近日勞保老年年金法定請領年齡明年將調高的消息，民國51年次(含)，法定請領年齡都是65歲，引發不少勞工開始關注自己的勞保老年年金請領問題。尤其老年年金又有提早領的機制，加上又可能同時面臨強制加國保問題，讓勞工更是霧煞煞。

以林先生為例，他之前退休時已年滿55歲且勞保年資達19年，本來依勞保條例規定，要到2023年年滿63歲才能領勞保老年年金的全額年金，若要提前領的話，就只能領減額年金。每提前一年減給4%，最多可以提前五年，換句話說，林先生58歲就可以開始領，也就是去年就可以。

林先生沒有去年就開始領減額年金，而是打算等到他明年滿60歲才領，那就是提前三年，所以要減給12%。假設林先生平均月投保薪資為4萬元，依規定可領到1萬1780元（4萬元×19年×1.55%＝1萬1780元），但減給12%後，年金金額便減為1萬366元。如果林先生想領全額年金，也就是滿63歲才請領的話，每月勞保年金額就可領1萬1780元。

65歲前沒領老年給付，國保強制投保

但另一方面，因為65歲之前若沒有領取其他保險老年給付，都是國保的強制投保對象，林先生若是63歲才領勞保老年年金，則60到63歲當中仍是符合國保的加保資格，就可參加國保，等於投保三年，可以到65歲時，請領國保老年年金。

另外法令也規定，已領勞保年金的人，國保老年年金只能領沒有加計保證金額的B式老年年金。因此，林先生在65歲時可每月領國保老年年金713元（以國保月投保金額1萬8282元計算，即1萬8282元×3年×1.3％＝713元）。

也就是說，林先生從63歲起每月可領1萬1780元勞保老年年金，到65歲每月還可請領713元的國保老年年金。兩者合計1萬2493元。

當然，林先生也可以選擇領勞保一次請領老年給付，以林先生退保時已有19年年資，換算可請領23個月（前15年年資，一年一個月，第16年年資起，一年兩個月，19年年資總計可領23個月），以4萬元投保薪資，共可領92萬元（23月×4萬元＝92萬元）的老年給付。

也就是說，林先生的勞保老年給付可以選領一次請領的老年給付，也可以選擇在58-63歲之間任何時間開始領勞保老年年金，個人如何選擇，應視個人需求與狀況而定。

請領年齡前不幸去世 仍能一次請領

雖然勞保老年給付選擇年金比一次領划算，但是請領老年年金有法定年齡規定，很多勞工擔心，如果在達到請領年齡前不幸先走了，是不是勞保老年給付就泡湯了？以林先生為例，他如果想等到年滿63歲再請領全額老年年金，卻來不及領年金就身故，應該怎麼辦？

可領遺屬年金給付

或一次領老年給付

勞保局表示，林先生萬一在55歲到63歲當中不幸身故的話，雖然已經退勞保，但勞保條例第63條之1特別規定：「被保險人保險年資滿15年，並符合第58條第2項各款所定之條件，於未領取老年給付前死亡者，其符合前條第2項規定之遺屬，得請領遺屬年金給付。前項被保險人於本條例97年7月17日修正條文施行前有保險年資者，其遺屬除得依前項規定請領年金給付外，亦得選擇一次請領老年給付…。」

也就是說，萬一林先生在55歲退勞保到63歲領老年年金前身故的話，符合勞保條例第63條之1上述規定，他的遺屬還可請領遺屬年金，也可選擇一次請領林先生的老年給付。若是遺屬選擇一次請領老年給付，以林先生退保時已有19年年資，換算可請領23個月，以4萬元投保薪資，共可領92萬元（23月×4萬元＝92萬元）的老年給付。

勞保、國保遺屬年金只能二擇一

此外，林先生後來加了國保，如果是在國保加保期間身故，還可以由支出殯葬費的人請領五個月的國保喪葬給付。而因為遺屬選擇一次請領林先生的勞保老年給付，另外可以再由合格遺屬請領國保的遺屬年金。不過如果遺屬選擇請領勞保遺屬年金，就不能再請領國保遺屬年金（同時符合勞保、國保遺屬年金請領條件，只能擇一請領）。