洗錢與打擊資恐資金防治作法
（1）研究駭客程式作為重大商業利益，卻沒有申報人資及資金流向。
（2）未記名海外上市A股自由流通市場資金，未加以登記反避稅及預防洗錢。
（3）國際期貨市場兌現地反避稅契約規範行為地不明，成為跨國洗錢流通最好工具。
（4）TRF可遠期贖回證券（權利）買賣，不必負擔證券交易稅率負擔，可作為無記名交易及洗錢標的。
（5）由於可轉換公司債券（權）可以海外行使及自由流通，會形成類似國際匯票交易功能，會嚴重影響金融秩序，並且規避洗錢申報項目。文 / 方承志
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為防制洗錢，打擊犯罪，健全防制洗錢體系，穩定金融秩序，促進金流之透明，強化國際合作，我國已於年制定洗錢防制法。
來源：台灣法律網