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3000萬以上保單衝擊大
2009年07月25日蘋果日報
【吳靜君╱台北報導】賦改會對投資型保單做成課稅決定，並預計後年報稅實施，由於3000萬元以上的投資型保單，還要納入最低稅賦制計算所得稅，預計影響最大。三商美邦人壽副總張財源建議，投資型保單要課稅後，民眾未來買投資型保單要買適格保單、且是分期繳的保單，比較不會被課到稅。
別選1次躉繳保單
三商美邦副總張財源表示，投資型保單要課徵所得稅，不論是所得稅還是贈與稅，一定是從不適格保單課起，也就是死亡給付過低的保單，所以未來民眾要買投資型保單，一定要選擇保障比較高的投資型保單。
張財源指出，躉繳型保單多以投資為目的，保障較低，保單帳戶價值超過死亡給付，所以就很容易不適格，就會被課到稅，所以未來如果要買投資型保單，分期繳要比1次躉繳來得重要。
台灣人壽副總經理許義全則表示，投資型保單課稅，受影響的保單不只是保額3000萬元以上的保單，而是所有保單都會受衝擊，因為以所得稅來說，保戶所連結的標的不同，就有不同課稅方式，基金就是分離課稅，股票就是合併課稅，海外基金又是另1種方式，所以要整合在一起，就已造成保險公司不少行政成本負擔，而對保戶來說也被多剝削幾次，所有保戶都會受影響。
許義全認為，相較贈與稅、遺贈稅來說，投資型保單帳戶價值愈高，所要課的稅就要愈高，同時高額的投資型保單也有最低稅賦制還要課稅，所以只能說對3000萬元以上的保單衝擊最大，但是一旦課稅，是所有保單都會受到影響。